Faktoring, a forfaiting

Eksportujesz towary poza granice kraju? Prowadzisz transakcje zagraniczne i boisz się wahania kursu waluty, który może zagrozić płynności finansowej firmy? Forfaiting może być dobrym rozwiązaniem. A może warto zdecydować się na faktoring? Przeczytaj, co odróżnia te dwie formy finansowania należności i w jaki sposób przebiega każda z nich.

faktoring a forfaiting

Definicja oraz przebieg faktoringu

Faktoring to usługa finansowa dla przedsiębiorców, która ma celu pomoc w zachowaniu płynności finansowej firmy. Polega na wykupowaniu na podstawie zawartej umowy przez instytucję faktoringową nieprzeterminowanych wierzytelności wynikających z tytułu sprzedaży usług lub towarów. Stronami w umowie faktoringowej są: 

  • faktor, czyli instytucja oferująca usługę faktoringu (cesji wierzytelności),

  • faktorant – przedsiębiorca, który otrzymał lub wystawił fakturę z odroczonym terminem płatności.

Uwaga! Kontrahent, czyli klient przedsiębiorcy nie jest stroną umowy faktoringowej

Faktoring nazywany jest także finansowaniem faktur. Na czym to polega? Oto jak przebiega faktoring na przykładzie usług Faktorii:

  1. Przedsiębiorca otrzymuje lub wystawia fakturę z odroczonym terminem płatności.

  2. Przedsiębiorca nie chce czekać, aż jego kontrahent zapłaci za wystawioną fakturę, a więc składa na stronie Faktorii online lub telefonicznie wniosek o świadczenie usług faktoringowych.

  3. Przedsiębiorca czeka na pozytywne zweryfikowanie siebie i na dostęp do panelu Faktorii.

  4. Dodaję w panelu fakturę (już jako faktorant), której ma dotyczyć finansowanie. Może dodać kilka faktur w ramach raz zawartej umowy.

  5. Faktor weryfikuje kontrahenta faktoranta i przelewa pieniądze na konto swojego klienta, nie czekając, aż kontrahent ureguluje fakturę.

  6. Kontrahent reguluje należność wynikającą z faktury, przelewając środki na konto instytucji faktoringowej. 

Umowa faktoringu zawierana jest na czas określony lub nieokreślony i może dotyczyć wielu faktur lub jednej faktury (w Faktorii program „Faktura na raz”). Dzięki faktoringowi, przedsiębiorca ma pieniądze od razu na koncie i nie boi się, że w firmie powstaną zatory płatnicze. Warto także wiedzieć, że faktoring może dotyczyć zarówno transakcji zawieranych w Polsce, jak i za granicą – w przypadku Faktorii oferta dotyczy klientów działających na terenie Unii Europejskiej (poza Grecją), Norwegii albo Szwajcarii.

Na czym polega i jak przebiega forfaiting?

Forfaiting to także forma finansowania dla przedsiębiorców i również polega ona na wykupowaniu przez forfaitera (instytucję oferującą ten rodzaj usługi) nieprzeterminowanych należności. Jednak w tym przypadku najczęściej proceder ten dotyczy transakcji zawieranych poza granicami kraju. Dostępny jest forfaiting handlowy, leasingowy i wekslowy. 

Wykupowane należności przyjmują formę weksli. W przypadku umowy na forfaiting stronami są:

  • Forfaiter – podmiot oferujący usługę wypłaty środków wynikających z wykupionych należności.

  • Forfaitysta – eksporter, który korzysta z finansowania w formie forfaitingu.

Uwaga! Importer, czyli osoba, która ma zobowiązania wynikające z wystawionego rachunku (dłużnik) i bank importera nie są stronami w umowie forfaitingu.

Jak przebiega ta usługa? Oto forfaiting w kilku krokach:

  1. Firma eksportująca, która ma zawartą umowę z importerem, składa wniosek o świadczenie usługi forfaitingu u wybranego forfaitera i zawiera z nim umowę.

  2. Forfaiter wykupuje nieprzeterminowane wierzytelności zgodnie z zapisami zawartymi w umowie.

  3. Dochodzi do dostarczenia towaru lub usługi zgodnie z zawartą umową między importerem (to on jest dłużnikiem) a eksporterem.

  4. Nabyta wierzytelność zostaje zabezpieczona poręczeniem lub awalem (poręczenie zapłaty weksla). Poręczenia najczęściej udziela bank, jeśli dłużnik ma zdolność kredytową, a awalu bank importera.

  5. Importer dostarcza forfaiterowi wymagany dokument poręczenia.

  6. Forfaiter wypłaca pieniądze eksporterowi zgodnie z warunkami umowy forfaitingu.

  7. Dłużnik spłaca należność forfaiterowi (a nie eksporterowi, bo ten dostał już pieniądze).

Czym się różni faktoring od forfaitingu?

Oto kilka podstawowych elementów, które odróżniają faktoring od forfaitingu:

  • Wysokość wypłacanej kwoty – w forfaitingu wypłacana jest od razu cała wartość wierzytelności, a w faktoringu najczęściej 80-90% wartości faktury a reszta dopiero później, gdy płatność zostanie uregulowana przez kontrahenta (nie dotyczy finansowania pojedynczych faktur – wypłacana jest cała należność od razu).

  • Zakres umowy – umowa faktoringowa może dotyczyć jednej wierzytelności lub wielu. Umowa forfaitingu dotyczy zawsze jednej wierzytelności.

  • Rodzaj transakcji – faktoring dotyczy zarówno transakcji krajowych, jak i zagranicznych. Forfaiting dotyczy najczęściej transakcji zagranicznych, a umowa zabezpiecza przed niekorzystnymi dla eksportera zmianami wynikającymi z wahań kursów walut.

Podsumowując, faktoring ogranicza ryzyko walutowe, a forfaiting zupełnie je eliminuje. Jednak usługa faktoringu jest często tańsza od forfaitingu (ze względu na wysokie ryzyko). Co więcej, faktoring to usługa, z której mogą skorzystać zrówna małe podmioty, jak i duże firmy. Forfaiting przeznaczony jest raczej dla dużych przedsiębiorstw, które prowadza handel zagraniczny, a swoje płatności zabezpieczają gwarancjami, wekslami lub akredytywami. 

Faktoring i forfaiting to sposoby na zachowanie płynności finansowej w firmie, bo zapewniają szybki przepływ gotówki. Wybór metody należy jednak dostosować do rodzaju transakcji.

Chcesz dowiedzieć się więcej na temat faktoringu? Odpowiemy na Twoje wszystkie pytania i podpowiemy Ci, które rozwiązanie jest dobre dla Twojej firmy. Skontaktuj się z nami!

Zostaw swoje dane - oddzwonimy

Zamów kontakt

Chcesz porozmawiać?
Czekamy na Twój telefon

Zadzwoń

+48 800 500 600
+48 22 130 2 130

Napisz

kontakt@faktoria.pl

Infolinia jest czynna od poniedziałku do piątku w godzinach 9:00 - 17:00

Zamów kontakt
Nasza strona domyślnie wykorzystuje pliki cookies aby zapewnić Wam jak najlepszą obsługę online. Aby uzyskać więcej informacji lub zmienić ustawienia cookies kliknij tutaj