Ocena kondycji finansowej przedsiębiorstwa

Po co robić ocenę kondycji finansowej firmy?

Ocena kondycji finansowej przedsiębiorstwa to nic innego, jak analityczne sprawdzenie, w jakiej sytuacji finansowej jest aktualnie firma. Z takiej analizy przedsiębiorca dowiaduje się m.in.:

• czy jego sytuacja finansowa pozwala na wzięcie kredytu – czy jest wypłacalny (ocena ryzyka kredytowego podejmowanego przez kredytodawcę),
• jaki majątek aktualnie posiada firma,
• które działania podejmowane w firmie przynoszą największe korzyści finansowe, a z jakich można np. zrezygnować, ponieważ okazały się nierentowne lub nie spełniają oczekiwań,
• ile środków przeznaczył na rozwój,
• ile wydał na inwestycje,
• ile kosztuje utrzymanie firmy,
• jakie są obroty firmy,
• jakie straty przyniosło przedsiębiorstwo,
• ile pieniędzy mógłby przeznaczyć na rozwijanie swojego biznesu – to bardzo cenna informacja pod kątem stworzenia strategii rozwoju na kolejny okres działania firmy.

Mając wszystkie powyższe informacje, przedsiębiorca może nie tylko zaplanować wydatki na następny rok działania firmy, ale także może przeanalizować, czy w firmie jest zachowana płynność finansowa na odpowiednim poziomie. To dzięki niej firma nie ma długów, bo posiada środki na bieżące wydatki. Może inwestować w rozwój, np. rozbudowując park maszynowy zakładu produkcyjnego. Płynność finansowa ma także wpływ na wizerunek firmy. Partner biznesowy, który na bieżąco reguluje swoje należności oraz stale się rozwija, jest godny zaufania. Dzięki temu nie narzeka na brak kontrahentów i klientów.

Ważne dokumenty niezbędne do oceny finansowej firmy

Do wykonania oceny finansowej biznesu potrzebny jest:

• bilans,
• wykaz zysków i strat firmy,
• dokumenty założycielskie,
• rachunek przepływów pieniężnych – to właśnie on pokazuje prawdziwą wielkość majątku firmy, np. koszty, amortyzacje, ewentualne rezerwy finansowe.

Należy pamiętać, że nie wszystkie działania i aspekty działalności przedsiębiorstwa oraz posiadane dobra można opisać za pomocą liczb. Jednak takie liczbowe sprawozdanie finansowe pozwala zauważyć na czas niepokojące tendencje w firmie i inne sygnały ważne dla prawidłowego działania firmy. Przeanalizowanie złych zdarzeń pomaga stworzyć plan działania, który ustrzeże przedsiębiorstwo przed problemami, a może nawet bankructwem.

Rodzaje analiz stosowane do oceny kondycji finansowej firmy

Oto 5 rodzajów analiz sprawdzających sytuację finansową firmy:

1. Analiza płynności finansowej – proces ten bierze pod uwagę 3 wskaźniki:
2. bieżącą płynność (płacenie bieżących zobowiązań),
3. płynność natychmiastową (czy firma ma odłożonych tyle środków, by spłacić aktualne długi),
4. szybkość płynności (czy przedsiębiorstwo może spłacić długi, nie ruszając odłożonych zapasów).
5. Analiza wskaźnikowa – to ocena sytuacji finansowej, która uwzględnia płynność, wysokość długów, obrotowość i opłacalność działań firmy.
6. Analiza zadłużenia – w przypadku tej oceny brane są pod uwagę: ogólna wysokość długów i zobowiązań długoterminowych, a także ile wynosi zadłużenie kapitału własnego oraz wskaźniki pokrycia wierzytelności odsetkowych i obsługi powstałych zobowiązań.
7. Analiza rentowności – zysk netto dzielony jest przez przychody firmy i mnożony przez 100. Ocena ta pokazuje relację zysku do przychodów przedsiębiorstwa.
8. Analiza obrotowości – to ocena zarządzania aktywami i wytwarzania zysków. Metoda ta bierze pod uwagę, m.in. jak były spłacane zobowiązania (w dniach), jaka jest rotacja zapasów i długów.

Co, gdy analiza daje negatywny wynik?

Pozytywna ocena wykazuje, że przedsiębiorstwo nie ma problemu z płynnością finansową. Jednak co zrobić, gdy ocena kondycji finansowej firmy pokaże, że przedsiębiorstwo ma problem z dynamicznym przepływem gotówki? Warto wtedy zastanowić się nad skorzystaniem z faktoringu, zwanym także finansowaniem faktur z odroczonym terminem spłaty. Usługa ta zapewnia przedsiębiorcy przelanie środków na konto za wystawione faktury, zanim ureguluje je kontrahent.

Przedsiębiorca, mając pieniądze od razu, może płynnie regulować należności, a także inwestować w rozwój firmy. Co więcej, faktoring finansuje także otrzymane faktury, a zatem przedsiębiorca nie musi od razu płacić swoich zobowiązań, lecz wtedy, gdy będzie miał środki. To daje mu możliwość zamówienia większej ilości towaru i zapłacenia za dostawę w późniejszym terminie.

Jakie są rodzaje faktoringu? Jakie trzeba spełniać wymogi oraz co zawiera umowa? Chętnie odpowiemy Ci na te pytania i zaproponujemy ofertę dobraną do Twojej firmy. Z nami odzyskasz płynność finansową. Skontaktuj się z Faktorią!

Najczęściej zadawane pytania

Dlaczego ważna jest ocena kondycji finansowej przedsiębiorstwa i jakie informacje można z niej uzyskać?

Ocena kondycji finansowej jest kluczowa, ponieważ dostarcza informacji o sytuacji finansowej firmy. Dzięki niej przedsiębiorca może poznać swój potencjał kredytowy, wartość majątku, rentowność poszczególnych działalności, koszty utrzymania, obroty oraz ewentualne straty. Informacje te pozwalają na lepsze planowanie wydatków, inwestycji i rozwoju firmy, a także na utrzymanie płynności finansowej, co wpływa na wizerunek i wiarygodność przedsiębiorstwa w oczach partnerów biznesowych.

Jakie rodzaje analiz wykorzystuje się do oceny kondycji finansowej firmy i jakie są ich cele?

Do oceny kondycji finansowej przedsiębiorstwa wykorzystuje się różne rodzaje analiz, w tym analizę płynności finansowej, wskaźnikową, zadłużenia, rentowności oraz obrotowości. Te analizy pozwalają ocenić, jak firma zarządza swoimi aktywami, długami, jak szybko spłaca zobowiązania, jakie są relacje zysku do przychodów oraz jak efektywnie wytwarza zyski. Celem tych analiz jest umożliwienie przedsiębiorcy dokładnego zrozumienia sytuacji finansowej firmy i podjęcie odpowiednich działań w celu jej poprawy.

Co robić, gdy analiza kondycji finansowej przedsiębiorstwa wskazuje na problemy z płynnością finansową?

Gdy analiza kondycji finansowej wskazuje na problemy z płynnością finansową, dobrym rozwiązaniem może być skorzystanie z usługi faktoringu. Faktoring pozwala na szybkie uzyskanie gotówki za wystawione faktury, co poprawia płynność finansową i pozwala na bieżące regulowanie zobowiązań oraz inwestycje w rozwój firmy. Przedsiębiorca może również zastosować inne strategie, takie jak restrukturyzacja zadłużenia, redukcja kosztów, optymalizacja procesów biznesowych czy poszukiwanie nowych źródeł przychodów.